Mit dem Hobby etwas Geld verdienen oder mit einer Nebentätigkeit die Haushaltskasse aufbessern – viele Arbeitnehmer in Deutschland melden aus diesen Gründen ein Gewerbe oder eine freiberufliche Tätigkeit an. Als Selbständige oder Freiberufler gelten für sie dann die steuerlichen Gesetze wie für alle anderen auch, nur der Umfang ihrer Arbeit ist eingeschränkt. Auch sie müssen ihre Einkünfte versteuern – eine gute verständliche Buchhaltungssoftware für das Kleingewerbe erleichtert die Erfassung ihrer Daten und ermittelt den Gewinn auf Knopfdruck.
Inhaltsübersicht:
Zwei Varianten der Buchführung beim Kleingewerbe möglich
Bevor du ein geeignetes Buchhaltungsprogramm für das Klein- oder Nebengewerbe suchst, musst du dich für eine der beiden Methoden der Gewinnermittlung entscheiden. Möglich sind:
Diese darf von all jenen angewendet werden, die nicht zur doppelten Buchführung verpflichtet sind. Sie müssen dann auch keine Bilanz und keine Gewinn- und Verlustrechnung aufstellen. Das trifft auf die meisten Selbständigen im Klein- und Nebenerwerb und auch auf Freiberufler zu, denn in der Regel brauchen diese keinen kaufmännisch eingerichteten Geschäftsbetrieb. Sie müssen aber als Einzelperson auftreten oder sich mit anderen zu einer Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) zusammenschließen. Dann reicht es aus, wenn sie ihre Einnahmen und Ausgaben in vereinfachter Form, also als Einnahmenüberschussrechnung, aufzeichnen. Nicht alle Buchhaltungsprogramme können das jedoch.
2. Die Bilanzierung oder doppelte Buchführung
Diese ist für alle Kaufmänner verpflichtend. Auch jede GmbH oder GmbH & Co. KG fällt hierunter, auch wenn sie sehr klein ist und somit sehr wenig Umsatz oder Gewinn erzielt. Dann wird der Gewinn durch die Gewinn- und Verlustrechnung bzw. durch den Vergleich des Vermögens am Jahresanfang und -ende ermittelt. Die meisten Programme für das Rechnungswesen sind auf die doppelte Buchführung ausgelegt.
Die Anforderungen an Buchhaltungsprogramme für das Kleingewerbe
Geringer Zeitaufwand, wenig Umsatz, überschaubare Kosten – das ist typisch für das Kleingewerbe. Trotzdem muss auch der Selbständige in der Nebentätigkeit Gewinn erzielen wollen – denn ohne die sogenannte Gewinnerzielungsabsicht wäre es eine reine Liebhaberei. In dieser gibt es weder Steuerpflicht, noch die Möglichkeit, eigene Kosten abzusetzen. Buchhaltung und administrative Aufgaben sollten im Klein– oder Nebengewerbe dann auch minimalen Aufwand erfordern.
Geeignet ist eine Buchhaltungssoftware für das Kleingewerbe, wenn sie
- die Einnahmenüberschussrechnung erlaubt und offen für Wachstum ist – also ein Wechsel auf die Bilanzierung möglich ist
- den deutschen Steuergesetzen entspricht und das nachweisen kann, zum Beispiel mit einem Zertifikat
- weitere Funktionen wie das Erstellen von Rechnungen, die Anbindung an das Onlinebanking und an die ELSTER-Schnittstelle des Finanzamtes bietet
- mit vielen Tipps und einfachen Strukturen ein schnelles Erfassen der Geschäftsvorfälle erlaubt
- Auswertungen anbietet, die sich auf individuelle Bedürfnisse anpassen lassen
- kostengünstig ist.
Vorschläge für Buchhaltungssoftware für das Klein- und Nebengewerbe
Praktisch, einfach, günstig – Buchhaltungssoftware mit diesen Merkmalen findest du auf dem Marktplatz der Softwareanbieter schnell. Schaue dir alle Angebote genau an, sicher wirst du auch das Passende für dein Gewerbe finden. Sei nicht zu sparsam, denn mit kostenfreien Versionen von Buchhaltungsprogrammen für das Kleingewerbe lassen sich zwar oft die Daten erfassen, eine Übergabe an das EÜR-Formular oder an den Steuerberater ist jedoch nur selten möglich. Wir stellen im Folgenden einige der Buchhaltungssoftware-Lösungen für das Kleingewerbe vor – wobei die Reihenfolge hier nicht mit einer Bewertung verbunden ist.
BuchhaltungsButler
BuchhaltungsButler ist eine der führenden cloud-basierten Softwarelösungen für die Buchhaltung kleiner bis mittlerer Unternehmen. Mithilfe von smarten ToDo-Listen auf dem intuitiven Dashboard, Sammelverarbeitungen und smarter Belegerkennungstechnologie bietet BuchhaltungsButler bereits tausenden Kund:innen eine stets GoBD-konforme und, im Vergleich zum Wettbewerb, 76% schnellere Buchhaltung.
Mit dem branchenweit höchsten Automatisierungsgrad profitieren BuchhaltungsButler Nutzer:innen von diversen Automatisierungen und Workflows, die den Anforderungen unterschiedlicher Geschäftsvorfälle und Marktanforderungen je Branche gerecht werden. Sowohl für kleine und wachsende Unternehmen, als auch speziell für E-Commerce-Unternehmen, Vereine und Startups passt sich die Software mithilfe von einer großen Auswahl an Schnittstellen, Sonderkontenrahmen und Branchenpaketen den Anforderungen ihrer Nutzer:innen an. Zu den verfügbaren Auswertungen von BuchhaltungsButler zählen die Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA), die EÜR, die Bilanz sowie die Umsatzsteuer-Voranmeldung und die Zusammenfassende Meldung.
Zudem stellt BuchhaltungsButler ein großes Netzwerk an Steuerberatenden bereit und Nutzer:innen erhalten professionelle Unterstützung durch wöchentlich stattfindende kostenlose Sprechstunden und Webinare und das kompetente Support-Team.
Lexoffice Buchhaltung
Der erfahrene Hersteller kaufmännischer Software bietet mit seiner Cloudversion „Buchhaltung“ auch für kleine Gewerbetreibende ein gutes Produkt an. GoBD-Konformität, Datensicherheit und regelmäßige Updates sind bei Lexware selbstverständlich. Bereits die Basisversion überzeugt mit vielen Funktionen wie automatisierten Buchungsvorlagen, einem Abgleich der Bankkonten und dem Mahnwesen. Online-Banking, DATEV- und Umsatzsteuer-Schnittstelle sind ebenfalls enthalten. Das Programm ist für einen einzelnen Arbeitsplatz ausgelegt und verarbeitet bis zu 10.000 Buchungen jährlich. Für ein Kleingewerbe ist das mehr als ausreichend. Der Hersteller verlangt monatliche Gebühren von knapp 18 Euro.
Papierkram.de
Deutlich günstiger können kleine Gewerbetreibende die Buchhaltung mit der Software von papierkram.de erledigen. Auch dafür brauchst du nur einen Internetanschluss, denn die cloudbasierte Version BuchhaltungPro+ steht online zur Verfügung. Die Software für das Kleingewerbe ist GoBD-konform und bietet neben der EÜR auch die Möglichkeit der doppelten Buchführung. Die Nutzung der Lizenz wird über einen monatlich kündbaren Vertrag geregelt. Bei Vertragsabschluss für ein gesamtes Jahr erhältst du einen Rabatt. Die odacer finanzsoftware GmbH, Herausgeber der Software, verlangt für diese Version monatliche Gebühren von 8 Euro. Das ist ein fairer Preis, zumal sowohl ein UVA-Modul als auch eine ELSTER-Schnittstelle vorhanden sind. Punkten kann der Hersteller mit vielen innovativen Ideen wie einer automatischen Belegerkennung.
sevdesk Buchhaltungssoftware
Auch sevdesk bietet seine große Vielfalt von Buchhaltungssoftware online an. Wer sich für die Einnahmenüberschussrechnung interessiert, schaut sich das Programm „Buchhaltung“ an. Für monatliche Gebühren von etwa 16 Euro erhältst du hier neben einer Rechnungsfaktura auch ein umfangreiches Paket für die Buchführung. Es umfasst eine automatische Belegerfassung, Kassenbuch und Onlinebanking sowie UVA und DATEV-Export. Hervorzuheben ist die Möglichkeit, verschiedene Dokumentensprachen einzustellen sowie Fremdwährungen zu verbuchen.
WISO EÜR & Kasse
Aus dem erfahrenen Softwarehaus Buhl DATA stammt die WISO-Software EÜR & Kasse, die speziell auf kleine Selbstständige und Unternehmen zugeschnitten ist. Die Jahresversion kannst du für etwa 80 Euro kaufen, allerdings muss sie jährlich neu auf deinem Rechner installiert werden. Unterjährig sind kostenfreie Updates erhältlich. Das Programm kann EÜR und Bilanzierung, die Anbindung an die ELSTER-Schnittstelle erlaubt Umsatzsteuervoranmeldungen sowie Steuererklärungen am Jahresende. Sehr interessant ist die Kassenbuchfunktion, mit der bare Geldvorgänge leicht erfasst und verbucht werden können.
Das ist wichtig bei der Suche nach der richtigen Buchhaltungssoftware für Kleingewerbe
Einen umfangreichen Vergleich verschiedener Programme für die Buchführung im Kleingewerbe startest du am besten im Internet. Achte jedoch darauf, dass die Preise keine versteckten Kosten enthalten und die Laufzeiten identisch sind. Eine kostenlose Demoversion hilft dir, alle Funktionen genau kennenzulernen. Teste ausgiebig, bevor du dich entscheidest. Einige Anbieter gewähren auch kostenfreie Probemonate, in denen du mit deinen eigenen Daten testen kannst. Schließe Verträge außerdem stets über eine kurze Laufzeit ab, dann kannst du den Anbieter auch bei Bedarf schnell wechseln.
